Консультация №1013-6318

Соблюдение лимита остатка денежных средств





21.10.2013, Диана:

Здравствуйте! Меня интересует вопрос по кассе организации. Мы заключили беспроцентный договор займа с учредителем (его часть 51%). Я оформила приходный кассовый ордер на сумму по договору. Меня интересует следующее: должны ли я выдать всю сумму займа сразу на расходы (под отчет) и, соответственно, закрыть авансовым отчетом или могу выдавать ее частями по мере необходимости на расходы организации? Заранее благодарю за ответ.

Ответ:

Порядок ведения кассовых операций предусматривает соблюдение лимита остатка денежных средств в кассе, установленного руководителем организации.

Поэтому, получив денежные средства от учредителя по договору займа денежные средства должны быть внесены на расчетный счет, и расходоваться по мере необходимости.

Если необходима вся сумма сразу - можно выдать под отчет на основании заявления подотчетного лица с собственноручной визой руководителя о сумме и сроке выдачи средств. Подотчетное лицо представит авансовый отчет при расходовании этой суммы. Только здесь следует обратить внимание на ограничение расчетов наличными денежными средствами между юридическими лицами и индивидуальными предпринимателями - 100 000 руб. по одному договору.

Если сумма займа не превышает установленный руководителем лимит остатка в кассе, сумму займа можно будет выдавать частями по мере необходимости на расходы организации.

Комментировать

Наши услуги

Расширяем кругозор: