Соблюдение лимита остатка денежных средств
кассовые операции
Здравствуйте! Меня интересует вопрос по кассе организации. Мы заключили беспроцентный договор займа с учредителем (его часть 51%). Я оформила приходный кассовый ордер на сумму по договору. Меня интересует следующее: должны ли я выдать всю сумму займа сразу на расходы (под отчет) и, соответственно, закрыть авансовым отчетом или могу выдавать ее частями по мере необходимости на расходы организации? Заранее благодарю за ответ.
Порядок ведения кассовых операций предусматривает соблюдение лимита остатка денежных средств в кассе, установленного руководителем организации.
Поэтому, получив денежные средства от учредителя по договору займа денежные средства должны быть внесены на расчетный счет, и расходоваться по мере необходимости.
Если необходима вся сумма сразу - можно выдать под отчет на основании заявления подотчетного лица с собственноручной визой руководителя о сумме и сроке выдачи средств. Подотчетное лицо представит авансовый отчет при расходовании этой суммы. Только здесь следует обратить внимание на ограничение расчетов наличными денежными средствами между юридическими лицами и индивидуальными предпринимателями - 100 000 руб. по одному договору.
Если сумма займа не превышает установленный руководителем лимит остатка в кассе, сумму займа можно будет выдавать частями по мере необходимости на расходы организации.
Наши услуги
- Налоговые вычеты
- Увольнение
- Отпуск
- Больничный
- Аудиторские услуги